云南省政法干部学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云南省政法干部学校于1953年筹建，1956年8月成立，“文革”期间停办，1981年5月恢复重建，并先后同省人民政府于1982年4月批准成立的云南省司法学校、1983年7月批准成立的云南政法专科学校（1992年7月更名为云南政法高等专科学校）合署办公。1998年2月，全国高校布局调整，云南政法高等专科学校并入云南大学。1999年7月，省委、省政府批准保留云南省政法干部学校并独立办学。

云南省政法干部学校是省司法厅直属副厅级单位，主要职责是承担全省司法行政系统干部教育培训、司法行政系统人民警察训练及相关理论研究工作。具体承担以下工作:

1.参与全省司法行政系统干部教育培训规划及年度培训计划的制定和实施；

2.开展全省司法行政系统理论和业务课题研究，承担全省司法行政系统党的基本理论和党性教育的专题培训和贯彻落实中央、省委重大决策部署的集中轮训，开展全省司法行政系统领导干部政治轮训；

3.承担全省司法行政系统直属单位晋升处、科级领导职务的任职培训，开展司法行政系统人民警察政治训练、晋升训练等工作，开展依法治省、行政立法、行政执法、刑罚执行、公共法律服务等专门业务培训；

4.承担司法部、省司法厅交办和相关单位委托的培训任务；

5.完成省司法厅交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我校共设置7个内设机构，包括：政治处、办公室、教务处、学生处、总务处、教研室、监察处。

另设：保卫科、财务科、工会、基建办公室、团委。

我校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我校作为云南省司法厅的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我校2025年末编制内实有人员68人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员64人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我校2025年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员2人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。年末遗属3人。车辆编制6辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，学校始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于党校工作重要论述和考察云南重要讲话精神，围绕全省司法行政中心任务，聚焦主责主业，认真落实各项工作，较好地完成了年初确定的目标任务。

一是坚持把党的领导贯穿办学治校全过程。始终坚持“政法姓党”、“党校姓党”根本原则，把党的政治建设摆在首位。二是认真履行学校职能职责。认真履行干部教育培训职责，紧扣新时代司法行政事业发展需求，切实将政策理论、专业知识与实践技能融入培训全过程。三是持续维护学校安全稳定。制定安全生产和消防年度工作要点，落实落细安全生产十五条措施，对关键要害等部位定期进行巡查，及时发现、处置、整改。四是不断加强队伍建设。坚持党管干部、党管人才原则，建立完善“上派+下挂+外联+内练”培养机制。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

云南省政法干部学校2025年度无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出、国有资本经营预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省政法干部学校2025年度收入合计20486964.77元。其中：财政拨款收入18976222.81元，占总收入的92.63%；事业收入715650.00元（含教育收费17600.00元），占总收入的3.49%；其他收入795091.96元，占总收入的3.88%。无上级补助收入；无经营收入；无附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计增加403395.62元，增长2.01%。其中：财政拨款收入减少577370.77元，下降2.95%；事业收入增加712780.00元，增长24835.54%；经营收入减少525220.80元，下降100.00%；其他收入增加793207.19元，增长42085.09%。财政拨款收入下降主要原因:2024年省财政下达校园安全防护设施设备补助经费20万元，2025年无此类项目；事业收入增加的主要原因：根据学校承担全省司法行政系统干部教育培训、司法行政系统人民警察训练的职能，将干警培训收入从经营收入调入事业收入；其他收入增加主要原因：省社会科学界联合会拨科普项目经费3万元，省司法厅拨信创项目经费2.25万元，学校代收驻校单位水电费增加。

二、支出决算情况说明

云南省政法干部学校2025年度支出合计20770373.54元。其中：基本支出14901027.61元，占总支出的71.74％；项目支出5869345.93元，占总支出的28.26％；无上缴上级支出；无经营支出；无附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加13765.39元，增长0.07%。其中：基本支出增加255342.89元，增长1.74%；项目支出增加283643.30元，增长5.08%；经营支出减少525220.80元，下降100.00%。基本支出增加主要原因：2025年我校职工社保费用计提基数增长，致使人员经费增加；项目支出增加、经营支出下降的主要原因：根据学校承担全省司法行政系统干部教育培训、司法行政系统人民警察训练的职能，将干警培训费用从经营支出调入事业支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障云南省政法干部学校机构正常运转的日常支出14901027.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13832362.79元，占基本支出的92.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1068664.82元，占基本支出的7.17％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障云南省政法干部学校为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5869345.93元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

国有资产出租收入成本补偿专项经费4068195.20元，学校严格按《云南省财政厅关于省司法厅等所属事单位国有资产出租的函》云财资函〔2023〕16号及云财资〔2018〕179号文件批复“盘活资产收入在扣除相关税费后应全额上缴省级国库，省财政将通过项目支出预算的方式积极支持省政法干部学校正常发展及化解债务，其中，20%用于弥补学校事业发展缺口，80%用于化解债务”的要求使用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省政法干部学校2025年度一般公共预算财政拨款支出18976222.81元,占本年支出合计的91.36%。与上年相比减少577370.77元，下降2.95%,完成年初预算的86.01%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出10982782.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的57.88%,完成年初预算的101.79%。主要用于工资福利支出，日常办公经费支出等；造成预决算差异的主要原因是2025年我校职工社保费用计提基数增长，致使人员经费增加。

5.教育（类）支出4068195.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.44%,完成年初预算的54.75%。国有资产出租收入成本补偿专项经费80%用于化解历史债务，20%用于弥补日常经费不足；造成预决算差异的主要原因是学校未收到云南智博文化传播公司租赁费。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1577346.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.31%,完成年初预算的110.87%。主要用于支付职工养老保险、失业保险、工伤保险等；造成预决算差异的主要原因是2025年我校职工社保费用计提基数增长，社保费用增加。

9.卫生健康（类）支出1410901.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.44%,完成年初预算的94.51%。主要用于支付职工医疗保险；造成预决算差异的主要原因是2025年我校职工社保费用计提基数增长，医疗保险费用增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出936997.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%,完成年初预算的101.00%。主要用于支付职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是人员及工资薪金变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为103706.27元，决算为63759.65元，完成年初预算的61.48%；支出决算较上年增加6893.97元，增长12.12%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为101706.27元，决算为63759.65元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的62.69%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加6893.97元，增长12.12%；公务接待费支出决算与上年持平，上下年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为103706.27元，支出决算为63759.65元，完成年初预算的61.48%，支出决算较上年增加6893.97元，增长12.12%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为101706.27元，决算为63759.65元，完成年初预算的62.69%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校认真贯彻落实过紧日子要求，厉行节约，压缩“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加6893.97元，增长12.12%；公务接待费支出决算与上年持平，上下年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是学校车辆老化，运行维护费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于日常办公、乡村振兴等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省政法干部学校2025年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化，上下年无此项支出。主要原因分析：机关运行经费为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，云南省政法干部学校不是行政单位也不是参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，云南省政法干部学校资产总额196422457.76元，其中，流动资产11524393.25元，固定资产183259467.39元（净值），对外投资及有价证券1500000元，在建工程0元，无形资产6404.62元（净值），其他资产132192.50元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11873101.46元，其中固定资产减少11146256.8元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋17878.30平方米，账面原值64047259.33元，实现资产使用收入4816388.78元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，我校政府采购支出总额78692.65元，其中：政府采购货物支出15283.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出63409.65元。授予中小企业合同金额58009.65元，其中：授予小微企业合同金额25009.65元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

干部教育：培养、训练干部，提高干部政治、文化、业务水平的教育。