云南省政法干部学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

云南省政法干部学校于1953年筹建，1956年8月成立，“文革”期间停办，1981年5月恢复重建，并先后同省人民政府于1982年4月批准成立的云南省司法学校、1983年7月批准成立的云南政法专科学校（1992年7月更名为云南政法高等专科学校）合署办公。1998年2月，全国高校布局调整，云南政法高等专科学校并入云南大学。1999年7月，省委、省政府批准保留云南省政法干部学校并独立办学。

云南省政法干部学校是省司法厅直属副厅级单位，主要职责是承担全省司法行政系统干部教育培训、司法行政系统人民警察训练及相关理论研究工作。具体承担以下工作:

1.参与全省司法行政系统干部教育培训规划及年度培训计划的制定和实施；

2.开展全省司法行政系统理论和业务课题研究，承担全省司法行政系统党的基本理论和党性教育的专题培训和贯彻落实中央、省委重大决策部署的集中轮训，开展全省司法行政系统领导干部政治轮训；

3.承担全省司法行政系统直属单位晋升处、科级领导职务的任职培训，开展司法行政系统人民警察政治训练、晋升训练等工作，开展依法治省、行政立法、行政执法、刑罚执行、公共法律服务等专门业务培训；

4.承担司法部、省司法厅交办和相关单位委托的培训任务；

5.完成省司法厅交办的其他任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

云南省政法干部学校共设置7个内设机构，包括：政治处、办公室、教务处、学生处、总务处、教研室、监察处。

另设：保卫科、财务科、工会、基建办公室、团委。

我校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

云南省政法干部学校作为二级预算单位纳入云南省司法厅2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我校2024年末编制内实有人员70人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员66人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我校2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员2人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。年末遗属3人。 

车辆编制6辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，在省司法厅党委的坚强领导下，学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记关于党校办学治校、政法工作的系列重要指示精神和考察云南重要讲话精神，主动融入服务全省“3815”战略，坚守“为党育才、为党献策”初心，找准学校工作与全省司法行政中心任务的结合点、切入点、着力点，聚焦主责、履行主业，全力理顺体制机制，深化教学改革，克服资金困难，争取政策支持，不断提高办学治校水平和干部教育培训质量，较好地完成了年初确定的目标任务。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

云南省政法干部学校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金和国有资本经营安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省政法干部学校2024年度收入合计20083569.15元。其中：财政拨款收入19553593.58元，占总收入的97.36%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2870.00元（含教育收费2870.00元），占总收入的0.01%；经营收入525220.80元，占总收入的2.62%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1884.77元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少4054848.76元，下降16.80%。其中：财政拨款收入增加165225.36元，增长0.85%；上级补助收入与上年持平，均为0.00元；事业收入减少9195.76元，下降76.21%；经营收入减少4082106.20元，下降88.60%；附属单位上缴收入与上年持平，均为0.00元；其他收入减少128772.16元，下降98.56%。

财政拨款收入下降主要原因:2024年学校职工退休5人，人员经费减少；事业收入减少主要原因：2024年我校仅收到1名学生所欠学费；经营收入减少主要原因：全省司法行政系统警衔晋升培训未在学校举办，经营收入减少；其他收入减少主要原因：学校代收代缴驻校单位水电费减少。

二、支出决算情况说明

云南省政法干部学校2024年度支出合计20756608.15元。其中：基本支出14645684.72元，占总支出的70.56％；项目支出5585702.63元，占总支出的26.91％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出525220.80元，占总支出的2.53％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少2780550.86元，下降11.81%。其中：基本支出减少895583.50元，下降5.76%；项目支出增加1726536.87元，增长44.74%；上缴上级支出与上年持平，均为0.00元；经营支出减少3611504.23元，下降87.30%；对附属单位补助支出与上年持平，均为0.00元。

基本支出减少主要系2024年我校退休5人，人员经费减少；项目支出增加主要系省财政下达国有资产出租收入成本补偿专项经费比上年增加860808.86元；经营支出减少主要系全省司法行政系统警衔晋升培训未在学校举办，培训班次减少，培训支出大幅下降。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障云南省政法干部学校机构正常运转的日常支出14645684.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13574103.36元，占基本支出的92.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1071581.36元，占基本支出的7.32％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南省政法干部学校为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5585702.63元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

国有资产出租收入成本补偿专项经费4707908.86元，学校严格按《云南省财政厅关于省政法干部学校盘活资产化解债务的批复》(云财资[2018]179号)文件批复“盘活资产收入在扣除相关税费后应全额上缴省级国库，省财政将通过项目支出预算的方式积极支持省政法干部学校正常发展及化解债务，其中，20%用于弥补学校事业发展缺口，80%用于化解债务”的要求使用。

校园安全防护设施设备补助经费200000元，主要用于校园围墙刀刺网安装、安保设备购置等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省政法干部学校2024年度一般公共预算财政拨款支出19553593.58元,占本年支出合计的94.20%。与上年相比增加165225.36元，增长0.85%,完成年初预算的88.35%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出10878401.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的55.63%,完成年初预算的102.33%。主要用于主要用于工资福利支出，日常办公经费支出等；造成预决算差异的主要原因是2024年学校完成教职工首次岗位聘用，工资薪金增加。

5.教育（类）支出4707908.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.08%,完成年初预算的63.29%。国有资产出租收入成本补偿专项经费80%用于化解历史债务，20%用于弥补日常经费不足；造成预决算差异的主要原因是学校未收到云南智博文化传播公司租赁费。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1573298.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.05%,完成年初预算的106.06%。主要用于主要用于支付职工养老保险、失业保险、工伤保险等；造成预决算差异的主要原因是2024年学校完场教职工首次岗位聘用，社保费增加。

9.卫生健康（类）支出1427362.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.30%,完成年初预算的97.43%。主要用于主要用于支付职工医疗保险；造成预决算差异的主要原因是2024年我校退休5人，医疗保险费用减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出966623.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%,完成年初预算的86.73%。主要用于支付职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年我校退休5人，住房公积金减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为114206.27元，决算为56865.68元，完成年初预算的49.79%；支出决算较上年增加446.16元，增长0.79%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为103706.27元，决算为56865.68元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的54.83%；公务接待费支出年初预算为10500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加767.16元，增长1.37%；公务接待费支出决算较上年减少321.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少321.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算与上年持平，上下年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为114206.27元，支出决算为56865.68元，完成年初预算49.79%，支出决算较上年增加446.16元，增长0.79%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为103706.27元，决算为56865.68元，完成年初预算的54.83%；公务接待费支出年初预算为10500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校厉行节约，压缩“三公”经费，坚持“过紧日子”，2024年我校未发生公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上下年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加767.16元，增长1.37%；公务接待费支出决算减少321.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少321.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算与上年持平，上下年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是学校车辆老化，运行维护费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于日常办公、乡村振兴等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省政法干部学校2024年机关运行经费0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：机关运行经费为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，云南省政法干部学校不是行政单位也不是参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省政法干部学校资产总额208295559.22元，其中，流动资产12267677.38元，固定资产194405724.27元（净值），对外投资及有价证券1500000元，在建工程0元，无形资产8664.58元（净值），其他资产113492.99元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少10493138.67元，其中固定资产减少12170691.02元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋15781.16平方米，账面原值85916757.34元，实现资产使用收入4711607.41元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，我校政府采购支出总额417135.41元，其中：政府采购货物支出6980.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出410155.41元。授予中小企业合同金额404039.41元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

六、干部教育：培养、训练干部，提高干部政治、文化、业务水平的教育。